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XXX市会计核算中心内部稽核工作计划范文大全

日期:2020-11-24 10:13:40

  XXX市会计核算中心内部稽核工作计划文章作者:weh369文章加入时间:2005年10月24日23:382005年业务管理及内部稽核工作,要在中心领导下,以邓理论、“三个代表”重要思想和党的十六届四中全会精神为指针,以规范会计基础工作,提高核算水平为重点,以加强业务管理,强化内部监督,完善内部稽核,搞好业务培训为主要内容。努力完成会计集中核算工作的各项任务。一、健全完善稽核办法,积极开展内部稽核业务。为了保证稽核目标的实现,依据中心内部业务稽核办法,搞好日常业务稽核,力争做到稽核工作规范化、经常化、透明化。(一)稽核人员要忠于职守,严格遵守职业道德规范,认真完成稽核任务。(二)按照审核和复审两级审核制度作好内部稽核,健全稽核工作底稿,做好稽核记录,做到规范、清楚、准确无误。(三)根据工作进展情况,在中心领导组织带领下,适时组织实施一次现场稽核检查活动。(四)按月及时下达稽核通知书,将稽核任务分解落实到具体柜组和单位。每月基本完成10个单位的业务稽核检查,确保全年稽核目标的完成。(五)及时出具稽核工作报告,做到客观评价稽核事项。在条件成熟时直接向被审科室提交稽核报告,并抄送中心领导和机关各科室,以便改进工作。二、开展业务考核评比活动,推进会计基础工作规范化。为了进一步规范会计基础工作,应建立科学、合理的业务考评体系,认真搞好业务考核评比工作。(一)考评方式:业务考核评比方式,采取日常考评与定期检查评比相结合的方法进行。1、日常业务考核,以稽核检查结果为依据,按照《中心会计基础工作规范打分标准》和2005年目标责任制考评相关规定进行量化考核,由业务管理及稽核室组织实施,按季度公布。2、定期业务检查评比,按照《中心会计基础工作规范考评办法》由中心组织评委进行实施。(二)考评结果:实行百分考核,分科室平均计算考评成绩,日常考评成绩占总成绩的60%,定期检查评比成绩占总成绩的40%,考评结果纳入年终考核。(1)日常业务考核成绩计算。月考核扣分按科室平均计算,季度扣分按月平均计算,季度考核得分按百分扣减法计算。年考核得分按季度平均计算,(2)定期业务检查评比成绩计算。按科室随机抽取会计资料,由评委依据《会计基础工作规范打分标准》评比打分,按次平均计算成绩。(三)时间安排1、日常考评,按月依据稽核结果完成考评。2、定期检查考评,具体时间由业务管理及稽核室提出意见报中心领导审定。三、加强业务知识培训,提高职工业务水平。为了提高干部职工的业务技能,搞好日常业务培训,完成本年度培训计划,具体作好以下工作:(一)业务学习内容1、《预算会计》及行政事业单位会计制度;2、会计电算化相关知识;3、固定资产卡片明细账录入等日常操作技能;4、小企业会计制度;5、其他相关会计知识。(二)业务学习培训方式:以自学和集中培训相结合的方式进行,以干部职工自学为主,并辅以相关知识专题讲座,针对职工自学中提出的疑难问题,进行集中解答辅导。为保证培训效果,计划组织两次业务知识考试,并将考试成绩作为年终考核依据之一。(三)时间安排:自学贯穿于全年之中,前半年侧重于 《预算会计》及行政事业单位会计制度,会计电算化相关知识;下半年侧重于固定资产卡片账务操作和小企业会计制度。业务知识考试时间预计在六月份和十一月份各组织一次。(四) 业务知识考试的形式分为笔答和上机操作两种形式,笔试采用闭卷形式。四、加强业务管理,搞好内部业务协调工作。为了进一步提高会计核算质量,规范会计行为,2005年应突出业务管理职能,搞好内部业务协调工作。(一)作好内部业务运行情况统计,建立重要业务事项、拒付业务事项、业务差错事项登记制度;(二)收集业务管理规范运行中存在的问题,适时提出修改和完善的意见及建议;(三)解释业务管理制度、财务会计制度及业务操作规范;(四)协助中心领导协调中心与财政、审计、税务、核算单位开户银行及内部核算科室之间的关系。 2005年1月20